Tema: Dudas sobre deducción IRPF Real Decreto-ley 19/2021

Pregunta para entendidos.
Contrato firmado Octubre /21 de 6.900€ mediante préstamo como creo la mayoría tendrá con la compañía que lo instaló.
30/12/21 instalan las placas fotovoltaicas.
Marzo/2022 empiezan a pasarme el primer recibo, este mismo año hago un anticipo de 4.200€ y al final de 2022 he pagado ese mismo año un total de 4.500 euros de los 6.900€.
Marzo/22 solicitado subvención, todavía ni han visto el expediente ni se sabe (es en Murcia), según he leído por aquí van por las de Octubre/21.
Fiscalmente me puedo deducir en la RENTA 2022 la cantidad de 4.500€ que es lo que he pagado yo realmente ó son los 6.900€ ??
Saludos y muchas gracias

Iniciado por JaviBene

Pregunta para entendidos.
Contrato firmado Octubre /21 de 6.900€ mediante préstamo como creo la mayoría tendrá con la compañía que lo instaló.
30/12/21 instalan las placas fotovoltaicas.
Marzo/2022 empiezan a pasarme el primer recibo, este mismo año hago un anticipo de 4.200€ y al final de 2022 he pagado ese mismo año un total de 4.500 euros de los 6.900€.
Marzo/22 solicitado subvención, todavía ni han visto el expediente ni se sabe (es en Murcia), según he leído por aquí van por las de Octubre/21.
Fiscalmente me puedo deducir en la RENTA 2022 la cantidad de 4.500€ que es lo que he pagado yo realmente ó son los 6.900€ ??
Saludos y muchas gracias

No se exactamente como funciona pero según tengo entendido tu ya has pagado 6.900€ por la instalación. Otra cosa es que la misma empresa te haya prestado 6.900€ pero es otro trámite.

Firme con Holaluz clindom, SL y el prestamista es Holaluz RR, SL.
Yo entiendo también que es como si hubiera pagado el 100% a HolaLuz Clindom, SL y HolaLuz RR, SL como si fuera un Banco que me presta el dinero.
Me has resolvido esa duda.
Pondré en la Renta HolaLuzClindom, SL y los 6.900€ porque todavía no se nada de la subvención y ya han pasado 1 año desde la solicitud.
Muchas gracias

Iniciado por Difool

he estado haciendo pruebas con el simulador de hacienda, y hay un problema que supongo que nos pasará a muchos, al hacer la deducción por inversiones en la vivienda habitual para instalaciones de autoconsumo, en la Comunidad Valenciana tienes que indicar que porcentaje de la vivienda es de tu propiedad, es decir si tienes la vivienda al 50% con tu pareja tienes que indicarlo, entiendo que el programa calcula que si tienes un 50% de la vivienda puedes deducirte un 50% de lo invertido, con lo cual, por un lado, supongo que la pareja puede deducirse también la otra mitad de la inversión, teniendo en cuenta que las facturas normalmente estarán a nombre de uno de los dos, con lo cual a efectos de justificación puede dar problemas, aparte, claro está, que si tu pareja no trabaja o no tiene una retención suficiente, por mucho que tenga derecho no puede deducirse, no sé si alguien sabe algo de esto.

Hola, pues según he visto en el vídeo que ha hecho Hacienda, solo hacen mención al 50%.
Por otro lado, supongo que si es conjunta , será el 100%.

A partir del día 11 empezaremos con los borradores y saldremos de muchas dudas

el problema es que la declaración conjunta si trabajan los dos cónyuges sale siempre peor que la tributación individual (generalmente hablando)

Buenas tardes.

A ver, para que alguien me confirme si es como pienso yo.

Instalación de placas en octubre de 2022 (certificado anterior realizado y registrado antes de la instalación).

Certificado posterior realizado en el 2023 (no pudo ser antes porque los de la junta de Castilla y León no les salió del toto validar el de 2022 antes de 2023).

Entiendo que en este ejercicio no puedo desgravarme por el tema de la fecha del 2º certificado, pero la duda que tengo es que si el pago de las placas y la instalación se hizo en 2022, ¿no tendré problemas el año que viene o tendría que hacer una complementaria del ejercicio 2022?.

Un saludo.

Hola chicos, tengo una pequeña duda con el tema de la declaración de la renta.
A la hora de añadir los datos (CEE PREVIO, POSTERIOR, calificación....), uno de ellos es el NIF de la entidad o persona que realizó la instalación.
La cosa es que la instalación me la realicé yo mismo, yo compré a una empresa las placas y estructuras, en bricomart compré todo lo demás y una empresa que trabaja para la empresa donde compré las placas me hizo la legalización + memorias técnicas, + subvenciones.
A quién debería entonces poner en el NIF de la entidad o persona que me realizó la instalación???

Un saludo y gracias de antemano.

Bueno pues borrador presentado por separado, porque este año convenía hacerlo así. A mi me han deducido el 20% pero a mí señora, que tiene otra situación laboral no, creo que muy poco o nada. De todas formas, voy a revisarlo antes de presentarlo por si se ve escapa algo.

Hola a todos!

Ahora que todos tenemos acceso al borrador de Hacienda, tengo dudas de cómo rellenarlo... Veo que el lugar de meter la información es en la pestaña 43, casilla 1663 en adelante. Sin embargo, estoy en dudas entre el 40% y el 60% de deducción...

La información es ambigua:
• 40%. Vivienda habitual (Piso o vivienda unifamiliar): Obras que reduzcan un 30% el consumo de energía primaria no renovable o mejore la calificación energética a clases A o B.

• 60%. Edificios de uso predominante residencial (Comunidad de propietarios o vivienda unifamiliar): Obras de rehabilitación energética que reduzcan un 30% el consumo de energía primaria no renovable o mejore la calificación a clases A o B.

Mi vivienda es unifamiliar (es todo el edificio...), pero también es la habitual... Se da más ayudas a las viviendas que no son habituales? suena raro...

Toda información/orientación es de agradecer...

gracias!

- - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Iniciado por nacho30

Hola a todos!

Ahora que todos tenemos acceso al borrador de Hacienda, tengo dudas de cómo rellenarlo... Veo que el lugar de meter la información es en la pestaña 43, casilla 1663 en adelante. Sin embargo, estoy en dudas entre el 40% y el 60% de deducción...

La información es ambigua:
• 40%. Vivienda habitual (Piso o vivienda unifamiliar): Obras que reduzcan un 30% el consumo de energía primaria no renovable o mejore la calificación energética a clases A o B.

• 60%. Edificios de uso predominante residencial (Comunidad de propietarios o vivienda unifamiliar): Obras de rehabilitación energética que reduzcan un 30% el consumo de energía primaria no renovable o mejore la calificación a clases A o B.

Mi vivienda es unifamiliar (es todo el edificio...), pero también es la habitual... Se da más ayudas a las viviendas que no son habituales? suena raro...

Toda información/orientación es de agradecer...

gracias!

Por completar lo anterior, instalé FV + Aerotermia, y la mejora de eficiencia es de mas de un 30%, subiendo a Categoría B (desde la E). Viendo la información de la AEAT, veo que se podría aplicar el criterio que beneficia el 60% y el 40% y no queda claro...

La Agencia Tributaria señala que para optar a la deducción de IRPF por instalación de placas solares deben cumplirse una serie de requisitos. Entre ellos, que el propietario de la vivienda debe ser quien solicite la ayuda y que se haya encargado una empresa autorizada de la instalación.

- - - - - - - - - - - - - - - - - - -

¿En qué periodo impositivo debes aplicar la deducción?
En aquel en el que se expida el certificado de eficiencia energética emitido después de las obras.

En todo caso, el certificado deberá ser expedido antes de 1 de enero de 2024

Creo que la fecha que cuenta es la de quien te hizo el certificado y no cuando se registra en la administración.

Hola , a mi me pusieron las placas en enero del 2022 y no hice el certificado energetico , en diciembre me vino el tecnico y me hizo el cerficado anterior y posterior al mismo tiempo ,viendo el consumo energetico del 2021 , alguien puede decirme si tiene o no tiene validez para poder desgravar el irpf.
gracias

Iniciado por ranurama

Hola , a mi me pusieron las placas en enero del 2022 y no hice el certificado energetico , en diciembre me vino el tecnico y me hizo el cerficado anterior y posterior al mismo tiempo ,viendo el consumo energetico del 2021 , alguien puede decirme si tiene o no tiene validez para poder desgravar el irpf.
gracias

En el borrador solo se ponen fechas, totales y letra de eficiencia (respecto a los certificados). Prueba a ver si te deja meterlas.


Por otro lado, como cruzan o cotejan los datos? Como tengan que auditar todas las rentas...

Iniciado por Difool

he estado haciendo pruebas con el simulador de hacienda, y hay un problema que supongo que nos pasará a muchos, al hacer la deducción por inversiones en la vivienda habitual para instalaciones de autoconsumo, en la Comunidad Valenciana tienes que indicar que porcentaje de la vivienda es de tu propiedad, es decir si tienes la vivienda al 50% con tu pareja tienes que indicarlo, entiendo que el programa calcula que si tienes un 50% de la vivienda puedes deducirte un 50% de lo invertido, con lo cual, por un lado, supongo que la pareja puede deducirse también la otra mitad de la inversión, teniendo en cuenta que las facturas normalmente estarán a nombre de uno de los dos, con lo cual a efectos de justificación puede dar problemas, aparte, claro está, que si tu pareja no trabaja o no tiene una retención suficiente, por mucho que tenga derecho no puede deducirse, no sé si alguien sabe algo de esto.

OJO, ESTO ES SOLO PARA LA COMUNIDAD VALENCIANA, me autorespondo viendo el manual de renta disponible en la web de la aeat, página 1401,
"En el caso de vivienda propiedad de la sociedad de gananciales los gastos de la vivienda familiar son imputables a ambos cónyuges, con independencia de quien los abone efectivamente o de cuál de ellos figure como titular de la factura"
por lo tanto, se puede deducir lo invertido por mitades si ambos cónyuges trabajan, aunque la factura esté a nombre de uno sólo, y así lo haremos, en la comunidad Valenciana no hay certificado enérgetico de antes y después, sino que el IVACE, órgano autonómico que gestiona las subvenciones te certifica que has hecho la instalación previa petición y envío de toda la documentación, y te puedes deducir un 40% de lo invertido con límite de 8800€.

Iniciado por Kikko

Muchas gracias PepiVLC, aportación muy valiosa.

Queda claro que la subvención no se declara como ganancia patrimonial pero si hay que descontarla de lo que nos hemos gastado en la instalación.

"Asimismo, de la base de la deducción se deberán descontar aquellas cuantías que, en su caso, hubieran sido subvencionadas a través de un programa de ayudas públicas o fueran a serlo en virtud de resolución definitiva de la concesión de tales ayudas."

En mi caso, como no hay resolución definitiva, en la Renta 2022 no descontaré nada de la base de la deducción.

Un saludo

Kikko, como resumen de lo que hemos comentado en otras ocasiones, para el que le interese:
He hecho la declaración del 2022 y en el tema de " deducción por mejora consumo de energía primaria " he utilizado las casillas 1663 a 1670 y de 1768 a 1771 y lo he declarado mitad a nombre mío y mitad a nombre de mi esposa (cada uno hemos declarado de gastos instalación 4262€) y ha salido la deducción máxima conjunta de 3000€.
Ahora a esperar recibir la ayuda de Next Generatión que sería de 3240€ (5.4 Kw * 600€) y a partir de este momento hacer una complementaria donde rectificaría y donde he puesto 4262€ pondría 4262€ menos 1620€ (la mitad a cada uno)
La duda que tengo es como se hace una complementaria.
Lo explico de una manera real y práctica por si le sirve a alguien.

Iniciado por Luciano50

Kikko, como resumen de lo que hemos comentado en otras ocasiones, para el que le interese:
He hecho la declaración del 2022 y en el tema de " deducción por mejora consumo de energía primaria " he utilizado las casillas 1663 a 1670 y de 1768 a 1771 y lo he declarado mitad a nombre mío y mitad a nombre de mi esposa (cada uno hemos declarado de gastos instalación 4262€) y ha salido la deducción máxima conjunta de 3000€.
Ahora a esperar recibir la ayuda de Next Generatión que sería de 3240€ (5.4 Kw * 600€) y a partir de este momento hacer una complementaria donde rectificaría y donde he puesto 4262€ pondría 4262€ menos 1620€ (la mitad a cada uno)
La duda que tengo es como se hace una complementaria.
Lo explico de una manera real y práctica por si le sirve a alguien.

La declaración complementaria se hace entrando en la correspondiente declaración en la web de la aeat donde se presenta la renta, en el apartado de "modificación de una renta presentada", modificando solo las cantidades a corregir y punteando la casilla que se encuentra en las primeras páginas de la declaración donde pone declaración complementaria.

Buenos días, mi duda es si la deducción del 40% de los gastos de instalación incluye solo la factura que emite la empresa instaladora o tambien los gastos de Permiso de obras y los Certificados Energeticos?

gracias

- - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Iniciado por ranurama

Hola , a mi me pusieron las placas en enero del 2022 y no hice el certificado energetico , en diciembre me vino el tecnico y me hizo el cerficado anterior y posterior al mismo tiempo ,viendo el consumo energetico del 2021 , alguien puede decirme si tiene o no tiene validez para poder desgravar el irpf.
gracias

Creo que no vale. Son dos actos distintos e independientes en fechas diferentes que incluyen pago de tasas. Entre ambas fechas debe haberse dado de alta la instalacion electrica de baja tension, la inspección y la comunicacion del alta a la compañía distribuidora. Son tres fechas correlativas

Iniciado por cardimp

Buenos días, mi duda es si la deducción del 40% de los gastos de instalación incluye solo la factura que emite la empresa instaladora o tambien los gastos de Permiso de obras y los Certificados Energeticos?

gracias

- - - - - - - - - - - - - - - - - - -



Creo que no vale. Son dos dos actos distintos en fechas diferentes que incluye pago de tasas. Entre ambas fechas debe haberse dado de alta la instalacion electrica de baja tension, la inspección y la comunicacion del alta a la compañía distribuidora. Son tres fecha correlativas

Te copio lo que dice el Manual de la Renta: "Las cantidades satisfechas por la realización de las obras que se paguen por cualquier medio excluidas las entregas de dinero de curso legal. No se incluyen en dichas cantidades los costes relativos a la instalación o sustitución de equipos que utilicen combustibles de origen fósil."

Iniciado por yojovelo

Te copio lo que dice el Manual de la Renta: "Las cantidades satisfechas por la realización de las obras que se paguen por cualquier medio excluidas las entregas de dinero de curso legal. No se incluyen en dichas cantidades los costes relativos a la instalación o sustitución de equipos que utilicen combustibles de origen fósil."

y eso es Si o NO?, yo he pagado los certificados energeticos por transferencia y el permiso de obra por ingreso bancario , ¿por ahí bien pero se puede considerar "realizar obra" el ir a pagar unas tasas?

Iniciado por cardimp

y eso es Si o NO?, yo he pagado los certificados energeticos por transferencia y el permiso de obra por ingreso bancario , ¿por ahí bien pero se puede considerar "realizar obra" el ir a pagar unas tasas?

Los permisos de obras incluyen el pago de unas tasas, luego, efectivamente se incluyen como gastos necesarios para poder realizar la instalación.

Iniciado por blancope

No estés tan seguro, la opción del 40% sirve perfectamente para un piso en el que por ejemplo se cambian las ventanas y además se sustituye la caldera de gas, que está en la terraza de la cocina, por una máquina de aerotermia. Conseguirás sin duda una mejora del 30% en el gasto de energia primaria no renovable
También en un ático con mucha terraza semicerrada donde ponemos placas fotovoltaicas en el techo y máquina de aerotermia en la misma terraza.

En ambos ejemplos se hace una reforma en una vivienda, pero no en la totalidad del edificio, por lo que no se puede aplicar el 60% pero sí el 40 %.

Ahora bien, en un edificio que contiene una única vivienda unifamiliar, la reforma sí se aplicaría a la totalidad el edificio, obviamente.

Yo estoy casi seguro de que la opción del 60% es aplicable a un edificio con una única vivienda unifamiliar, no lo tengo tan claro para adosados o pareados. No obstante no lo tengo claro 100%, me faltaría una confirmación de alguien con más conocimiento del tema. No sé si podré preguntarlo en la Agencia Tributaria. lo voy a intentar.

Estoy con la misma duda... lo preguntaba antes en el hilo, pero no tuve respuesta... se agradce respuesta de alguien con conocimiento en el tema !

La gran duda es que interpreta Hacienda, en que es " edificios de uso predominante residencial". Si una vivienda unifamiliar, adosado....

- - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Enlace de Hacienda sobre, edificios de uso predominante residencial.
https://sede.agenciatributaria.gob.e...edificios.html

Iniciado por Vicrinrin

La gran duda es que interpreta Hacienda, en que es " edificios de uso predominante residencial". Si una vivienda unifamiliar, adosado....

- - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Enlace de Hacienda sobre, edificios de uso predominante residencial.
https://sede.agenciatributaria.gob.e...edificios.html

Hola,

Tras darle muchas vueltas y preguntar, veo que en el "Manual práctico de Renta 2022" referencia viviendas unifamiliares para la deducción del -60%.
https://sede.agenciatributaria.gob.e...2022_es_es.pdf


Apartado 3. Deducción por obras de rehabilitación energética de edificios de uso predominante residencial - página 991
Apartado B. Obras de mejora que dan derecho a la deducción - página 993:
Atención: para acceder a dicha deducción las obras a las que se hace referencia han de realizarse sobre el conjunto del edificio (vivienda unifamiliar) o sobre un bloque completo (edificio plurifamiliar).

Me queda cristalino como el agua. Procede solicitar la deducción del -60% para vivienda unifamiliar.

Otro punto importante, en vivienda con co-titulares (en mi caso mi esposa y yo):
En caso de vivienda de titularidad compartida, cada copropietario de la vivienda podrá practicar la deducción por las cantidades que haya satisfecho por la realización de las obras en la parte que proporcionalmente se corresponda con su porcentaje de titularidad en la vivienda habitual, con independencia, de que la factura correspondiente a las obras se haya expedido únicamente a nombre de uno de los cotitulares de la vivienda

Iniciado por nacho30

Hola,

Tras darle muchas vueltas y preguntar, veo que en el "Manual práctico de Renta 2022" referencia viviendas unifamiliares para la deducción del -60%.
https://sede.agenciatributaria.gob.e...2022_es_es.pdf


Apartado 3. Deducción por obras de rehabilitación energética de edificios de uso predominante residencial - página 991
Apartado B. Obras de mejora que dan derecho a la deducción - página 993:
Atención: para acceder a dicha deducción las obras a las que se hace referencia han de realizarse sobre el conjunto del edificio (vivienda unifamiliar) o sobre un bloque completo (edificio plurifamiliar).

Me queda cristalino como el agua. Procede solicitar la deducción del -60% para vivienda unifamiliar.

Otro punto importante, en vivienda con co-titulares (en mi caso mi esposa y yo):
En caso de vivienda de titularidad compartida, cada copropietario de la vivienda podrá practicar la deducción por las cantidades que haya satisfecho por la realización de las obras en la parte que proporcionalmente se corresponda con su porcentaje de titularidad en la vivienda habitual, con independencia, de que la factura correspondiente a las obras se haya expedido únicamente a nombre de uno de los cotitulares de la vivienda

Buenas pues hablado ahora con Hacienda me informa que si procede una vivienda unifamiliar , adosado...procede como edificio predominante residencial( al no ser edificio de oficinas o turístico). Con lo cual si sería un 60% si se cumple los requisitos.

Iniciado por jotasct

Hola chicos, tengo una pequeña duda con el tema de la declaración de la renta.
A la hora de añadir los datos (CEE PREVIO, POSTERIOR, calificación....), uno de ellos es el NIF de la entidad o persona que realizó la instalación.
La cosa es que la instalación me la realicé yo mismo, yo compré a una empresa las placas y estructuras, en bricomart compré todo lo demás y una empresa que trabaja para la empresa donde compré las placas me hizo la legalización + memorias técnicas, + subvenciones.
A quién debería entonces poner en el NIF de la entidad o persona que me realizó la instalación???

Un saludo y gracias de antemano.

Me pasa igual, te deja poner varios... atendiendo al texto, no podrías desgravarte porque la persona que realizó la instalación fuimos nosotros mismos. De todos modos haré una consulta a Hacienda. el NIF del que me firmó la instalación no lo acepta, además tampoco me parece correcto, no sea que le aparezca como ingresos la cantidad declarada y le meta en un lío. Se podría poner varios, el que te la firmó y el que te vendió el material... habrá que consultarlo pero en principio yo diría que no se puede