Cita:
Empezado por drexler  ... Si eso lo pongo con un ejemplo, que es como mejor se ven estas cosas.
He pagado este año de IVA 12000 euros, por lo tanto iva deducible o soportado. Suponiendo que este segundo trimestre el iva repercutido a la compaía eléctrica es de 700 euros. Lo que yo entiendo es que al presentar la declaración telematicamente, tengo que coger el impreso 300 ( a compensar ) y en el iva deducible poner la cantidad de 700 euros, para que la cuota a ingresar a hacienda salga 0. Me imagino que el impreso de solicitar devolución no se puede pedir hasta el 4 trimestre. Estoy en lo cierto? se hace así? muchas gracias. |
Tienes que poner como
IVA Soportado el total de IVA que hayas pagado en el trimestre (en tu caso 12000 €) y como
IVA Repecutido el total del IVA que hayas cobrado en el trimestre, por la electricidad generada por tus otras instalaciones (en tu caso 700 €). Ademas, esos IVAs se corresponderan con unas
Bases Imponibles (lo que has invertido y vendido a la distribuidora), que los deberas hacer constar.
En las casillas finales estos IVAs se restaran y te saldra
-11300 €, por lo que
no pagaras nada y esta cantidad se arrastrara a la declaracion de IVA del trimestre 3º (en la que tampoco pagaras nada) y lo mismo en el IVA del 4º trimestre, cuando solicitaras la devolucion (probablemente en un formulario de Resumen Anual de IVA).
Comprenderas que no te ponga casillas ni sus descripciones literales, pero en Navarra todo cambia aunque la idea es la misma (empezando por el modelo trimestral, que aqui es el F69), como asi mismo no presentamos el Resumen Anual de IVA, sino que se rellenan dos casillas adicionales del F69.
Saludos.